Welche Altersvorsorge kann man von der Steuer absetzen? | Aktuelle Hinweise 2025
Welche Altersvorsorge kann man von der Steuer absetzen? – Das Wichtigste auf einen Blick:
- Private Rentenversicherungen sind teilweise steuerlich absetzbar.
- Riester-Rente bietet Steuervorteile und staatliche Zulagen.
- Welche Beiträge zur Rürup-Rente können Sie steuerlich geltend machen?
- Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung können absetzbar sein.
- Wie wirken sich Altersvorsorgeaufwendungen auf Ihre Steuerlast aus?
- Vorsorgeaufwendungen erhöhen häufig die Steuerentlastung im Alter.
Welche Altersvorsorge kann man von der Steuer absetzen?
Was bedeutet steuerliche Absetzbarkeit bei der Altersvorsorge?
Bei der steuerlichen Absetzbarkeit von Altersvorsorge geht es darum, welche Beiträge oder Leistungen Sie im Rahmen Ihres Altersvorsorgevertrags steuerlich geltend machen können. So lassen sich Ihre steuerpflichtigen Einkünfte reduzieren und die Steuerlast effektiv senken. In Deutschland sind verschiedene Formen der Altersvorsorge möglich, bei denen die Steuerbegünstigungen unterschiedlich gestaltet sind. Grundsätzlich können Sie zwischen staatlich geförderten Lösungen wie der Riester-Rente oder Rürup-Rente und klassischen privaten Vorsorgeverträgen unterscheiden. Die steuerliche Behandlung der Einzahlungen und Auszahlungen variiert je nach Vorsorgemodell und Versicherer.
Welche Altersvorsorgeverträge sind steuerlich anerkannt?
Steuerlich gefördert werden vor allem drei Modelle: die Basisrente (auch Rürup-Rente genannt), die Riester-Rente und betriebliche Altersvorsorge (bAV). Bei der Basisrente können Beiträge als Sonderausgaben in der Steuererklärung abgesetzt werden. Für das Jahr 2024 liegt der maximale abzugsfähige Betrag bei 26.528 Euro für Alleinstehende und 53.056 Euro für Verheiratete. Bei der Riester-Rente erfolgt die Förderung über Zulagen und gegebenenfalls Steuerersparnisse durch den Sonderausgabenabzug. Die betriebliche Altersvorsorge bietet ebenfalls steuerliche Vorteile, indem Beiträge vom Bruttogehalt eingezogen werden und somit die Steuer- und Sozialabgabenlast reduziert wird.
Wie unterscheiden sich die Tarife und Leistungen bei den großen deutschen Versicherern?
Viele große deutsche Versicherungen bieten steuerlich geförderte Altersvorsorgeprodukte an. Ein Beispiel ist die Allianz, die mit ihrer Basisrente eine Lösung bereitstellt, bei der Sie Ihre Einzahlungen bis zu den gesetzlich vorgeschriebenen Höchstgrenzen steuerlich geltend machen können. Die Allianz garantiert lebenslange Rentenzahlungen und bietet außerdem flexible Zusatzleistungen wie Hinterbliebenenschutz oder Berufsunfähigkeitszusatzversicherung an.
Die Rürup-Rente der ERGO Versicherung überzeugt durch individuell wählbare Beitrags- und Rentenmodelle. ERGO ermöglicht dabei die Kombination mit verschiedenen Zusatzbausteinen, die ebenfalls steuerlich begünstigt sind. Ein flexibler Rentenbeginn und garantierte Rentenzahlungen runden das Angebot ab.
Auch die betriebliche Altersvorsorge bei der HDI gestaltet sich vielfältig: Hier können Arbeitnehmer aus verschiedenen Durchführungswegen wählen, darunter Direktversicherung oder Pensionskasse, die steuerfrei und sozialversicherungsfrei Beiträge ermöglichen. HDI unterstützt sowohl Arbeitgeber als auch Arbeitnehmer mit Lösungen, die die steuerliche Förderung optimal nutzen.
| Versicherer | Produkt | Steuerliche Vorteile | Leistungsmerkmale |
|---|---|---|---|
| Allianz | Basisrente (Rürup-Rente) | Bis zu 26.528 € Sonderausgaben 2024 absetzbar | Lebenslange Rente, Zusatzschutz möglich |
| ERGO Versicherung | Basisrente | Sonderausgabenabzug, flexible Beitragszahlung | Garantierte Rentenzahlung, flexible Rentenbeginn |
| HDI | Betriebliche Altersvorsorge | Beiträge steuer- und sozialabgabenfrei | Verschiedene Durchführungswege, Arbeitgeberförderung |
Welche Besonderheiten gibt es bei der Riester-Rente?
Die Riester-Rente zählt zu den beliebtesten steuerlich geförderten Produkten in Deutschland. Besonders interessant sind dabei die staatlichen Zulagen, die jedes Jahr zusätzlich zu den Eigenbeiträgen vom Staat gewährt werden. Beiträge zur Riester-Rente können bis zu einem Höchstbetrag von 2.100 Euro pro Jahr als Sonderausgaben abgesetzt werden. Die Auszahlung erfolgt in der Regel als lebenslange Rente, die zu versteuern ist. Die Riester-Rente eignet sich insbesondere für Angestellte, die in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind, sowie für Ehepartner ohne eigenes Einkommen. Versicherer wie die Debeka bieten klassische und fondsgebundene Riester-Tarife an, die unterschiedliche Rentenleistungen und Flexibilitäten erlauben.
Wie wirken sich Auszahlungen und Rentenzahlungen auf die Steuer aus?
Die steuerliche Absetzbarkeit bezieht sich vor allem auf die Einzahlungen in die Altersvorsorge. Relevant für Sie sind aber auch die späteren Rentenleistungen. Bei Basis- und Riup-Renten wird die Rente bei Auszahlung nachgelagert besteuert, also eine Rentenbesteuerung im Alter erfolgt. Das bedeutet, Sie zahlen dann Einkommensteuer auf die Rentenzahlungen, jedoch meist in einem niedrigeren Steuersatz als im Erwerbsleben. Im Gegensatz dazu sind Einmalzahlungen wie Kapitalauszahlungen bei Riester oftmals – je nach Vertrag – steuerfrei oder unterliegen besonderen Regelungen. Die betriebliche Altersvorsorge ist ebenfalls meist nachgelagert zu versteuern. Das Verständnis dieser Regelungen hilft, die Gesamtsteuerbelastung in der Rente optimal zu planen.
- Welche Altersvorsorgeformen sind aktuell steuerlich bevorzugt?
- Wie hoch sind die maximal abzugsfähigen Beträge bei der Rürup-Rente?
- Welche Vorteile bietet die betriebliche Altersvorsorge steuerlich?
- Wie funktionieren Steuervergünstigungen bei der Riester-Rente?
- Wie werden Rentenzahlungen aus der Altersvorsorge besteuert?
- Welche deutschen Versicherer bieten steuerlich geförderte Altersvorsorge an?
- Wie unterscheiden sich klassische und fondsgebundene Vorsorgeprodukte aus steuerlicher Sicht?
Wie lassen sich Fragen zur steuerlichen Altersvorsorge klären?
Die Steuerregelungen rund um Altersvorsorge sind vielfältig und können je nach persönlicher Situation unterschiedlich wirken. Experten wie Steuerberater oder Fachleute für Altersvorsorge helfen dabei, individuelle Steuervorteile aufzudecken und die richtige Vorsorgestrategie auszuwählen. Über ein spezielles Angebotsformular lassen sich verschiedene Lösungen vergleichen und konkrete Angebote von namhaften deutschen Versicherern einholen. Die Beratung berücksichtigt Ihre Einkommenssituation, Familienstand und Berufsstatus, damit Sie die steuerlich sinnvollste Altersvorsorge finden.
Kostenlos und unverbindlich Umfassender Vergleich 2025 Angebote per Email oder Post – kein Vertreterbesuch Falls gewünscht: Berechnung spezieller Tarife Falls gewünscht: telefonische BeratungWelche Altersvorsorge kann man von der Steuer absetzen? – Tipps
Wenn Sie herausfinden möchten, welche Altersvorsorge Sie eigentlich von der Steuer absetzen können, nehmen Sie sich zunächst Zeit, die einzelnen Fördermöglichkeiten genau zu verstehen. Gerade bei den staatlich geförderten Produkten gibt es teils versteckte Vorteile, die sich bezahlt machen – vor allem wenn Sie Ihre Steuerlast senken möchten.Ein Klassiker ist die **Riester-Rente**. Beiträge, die Sie in Ihre Riester-Verträge einzahlen, lassen sich im Rahmen der Sonderausgaben bis zu einem bestimmten Höchstbetrag steuermindernd geltend machen. Dabei lohnt sich ein genauer Blick auf den individuellen Zulagenanspruch. Wenn Sie Kinder haben, könnte sich die Riester-Rente besonders lohnen, da hier neben der Grundzulage zusätzliche Kinderzulagen fließen. Stellen Sie sich vor, Sie zahlen 2.000 Euro ein, die vom Staat mitzulagenmäßig unterstützt werden – Ihre Steuerersparnis kann deutlich spürbar sein.
Die **Rürup-Rente (Basisrente)** bietet wiederum einen anderen Steuervorteil, denn die Beiträge können als Sonderausgaben angesetzt werden – und das bis zu sehr hohen Höchstbeträgen. Dabei erhöht sich der abzugsfähige Prozentsatz jedes Jahr schrittweise. Wenn Sie also nachhaltig für später vorsorgen möchten, gibt es bei der Rürup-Rente die Möglichkeit, die eingezahlten Beiträge fast komplett von der Steuer abzusetzen. Das ist besonders spannend für Selbstständige oder Freiberufler, die keine Riester-Förderung nutzen können.
Bei der betrieblichen Altersvorsorge (bAV), also wenn Sie über Ihren Arbeitgeber vorsorgen, können Sie auch Steuern sparen. Hier sind es vor allem die Beiträge, die Sie aus Ihrem Bruttoeinkommen zahlen. Dadurch reduziert sich das zu versteuernde Einkommen sofort. Stellen Sie sich vor, Sie lassen monatlich 150 Euro direkt vom Bruttolohn in eine Direktversicherung einzahlen – das heißt weniger Steuerlast und Sozialabgaben. Wichtig ist allerdings, genau zu prüfen, welche Durchführungswege der Arbeitgeber anbietet, da manche Modelle für Sie steuerlich attraktiver sein können als andere.
Wenn Sie bei der Beratung oder beim Vergleichen von Tarifen auf der Suche nach dem für Sie steuerlich besten Produkt sind, achten Sie besonders auf folgende Punkte:
- Wie hoch sind die maximal ansetzbaren Beiträge, die steuerlich berücksichtigt werden?
- Wer unterstützt das Produkt mit staatlichen Zulagen oder Steuervorteilen – und in welcher Höhe?
- Wie sieht die Besteuerung der Auszahlungen im Alter aus? Denn manche Produkte sind in der Ansparphase steuerbegünstigt, dafür aber später voll steuerpflichtig.
- Gibt es Besonderheiten bei der Rentenbesteuerung oder zusätzlichen Freibeträgen, die Ihre Steuerlast weiter senken könnten?
Ein Beispiel: Bei der Riester-Rente wird die Auszahlung später nachgelagert versteuert, wogegen die Rürup-Rente im Ruhestand als reguläres Einkommen gilt. Wenn Sie also vorhaben, im Alter hauptsächlich Einkommen aus aktiver Arbeit zu generieren, bringt das unterschiedliche steuerliche Auswirkungen mit sich.
Wenn Sie eine Versicherungsgesellschaft auswählen, werfen Sie einen Blick darauf, wie transparent die Anbieter ihre steuerlichen Vorteile kommunizieren. Manche Gesellschaften, etwa die Allianz oder die LV 1871, bieten auf ihren Websites übersichtliche Finanzrechner an, mit denen Sie Ihre individuellen Steuervorteile simulieren können. Schauen Sie auch, ob Tarife flexibel in der Beitragshöhe sind, damit Sie beispielsweise Beiträge erhöhen können, wenn sich Ihre finanzielle Situation verbessert – so nutzen Sie Steuerersparnisse optimal aus.
Beim Vergleich mehrerer Anbieter lohnt sich, zusätzlich auf das Zusammenspiel von Steuervorteilen und garantierten Leistungen zu achten. Ein Tarif mit hohen Steuerentlastungen, aber schlechter Verzinsung kann am Ende weniger bringen als ein etwas teurerer Tarif mit besseren Renditechancen und trotzdem attraktiven Steuererleichterungen.
Gehen Sie Ihre Altersvorsorge mit einem genauen Blick auf die steuerliche Seite an, sparen Sie nicht nur später Geld bei der Rente, sondern können auch heute schon Ihre Liquidität dank geringerer Steuerlast spürbar schonen. Am besten lassen Sie sich hier von Experten beraten, die den Steuerdschungel kennen und Ihnen genau sagen, wie sich Ihre persönliche Situation optimieren lässt. So wird Altersvorsorge nicht nur eine kluge, sondern auch eine steuerlich clevere Entscheidung.
FAQ zur steuerlichen Absetzbarkeit von Altersvorsorge
Welche Formen der Altersvorsorge können Sie in der Steuererklärung geltend machen?
Sie können verschiedene Altersvorsorgelösungen steuerlich geltend machen, was Ihre Steuerlast deutlich senken kann. Dabei stehen vor allem staatlich geförderte Produkte im Fokus. Dazu zählen zum Beispiel die gesetzliche Rentenversicherung sowie private Altersvorsorgeverträge mit Steuervorteilen wie die Riester- und Rürup-Rente.
Konkrete Beispiele sind:
- Beiträge zur gesetzlichen Rentenversicherung – diese können als Sonderausgaben abgesetzt werden.
- Riester-Rente – hier profitieren Sie von direkten Zulagen und zusätzlich der Möglichkeit, die eigenen Beiträge als Sonderausgaben geltend zu machen.
- Rürup-Rente (Basisrente) – Beiträge zu dieser privaten Basisrente können im Rahmen bestimmter Höchstbeträge voll steuerlich berücksichtigt werden.
- Beiträge zu berufsständischen Versorgungswerken – ähnlich wie bei der gesetzlichen Rentenversicherung können Sie die Beiträge absetzen.
Wenn Sie eine Lebens- oder Rentenversicherung ohne staatliche Förderung abschließen, gibt es keine direkten Abzugsmöglichkeiten bei den Beiträgen. Aber bei der Auszahlung sollten Sie einige steuerliche Besonderheiten beachten.
Wie funktionieren die Steuervergünstigungen bei der Riester-Rente?
Die Riester-Rente ist eine der beliebtesten privaten Vorsorgemöglichkeiten, wenn Sie in der gesetzlichen Rentenversicherung pflichtversichert sind. Die Beiträge können bis zu einem Höchstbetrag von 2.100 Euro pro Jahr als Sonderausgaben in Ihrer Steuererklärung eingetragen werden.
Das Besondere: Zusätzlich erhalten Sie attraktive staatliche Zulagen, etwa den Grundzulagebetrag von 175 Euro pro Jahr und zusätzliche Förderungen für Kinder oder bei Geringverdienern. Diese Kombination aus direkten Zulagen und Steuerersparnis macht die Riester-Rente für viele lohnend.
Ein Beispiel: Die Allianz bietet Riester-Tarife, die neben der klassischen Rentenzahlung auch fondsgebundene Varianten enthalten. Dort können Sie Ihre Beiträge flexibel anpassen und von den steuerlichen Vorteilen profitieren, während Sie gleichzeitig von einer stabilen Altersvorsorge profitieren.
Kann ich Beiträge zur privaten Rentenversicherung steuerlich absetzen?
Beiträge zu einer privaten Rentenversicherung ohne staatliche Förderung können in der Regel nicht als Sonderausgaben abgesetzt werden. Das heißt, Sie erhalten keine direkte Steuerersparnis während der Ansparphase. Trotzdem kann eine solche Versicherung Sinn machen, vor allem wenn Sie flexibel in Ihre Altersvorsorge investieren möchten.
Die Auszahlung ist dann allerdings teilweise steuerpflichtig, abhängig vom Vertragsbeginn und Auszahlungszeitpunkt. Bei Verträgen vor 2005 gelten oft noch andere Regelungen als bei später abgeschlossenen Policen.
Zum Beispiel die ERGO bietet verschiedene private Rentenversicherungen an, die durch flexible Tarife überzeugen, auch wenn es hier keine direkten Steuerersparnisse bei den Beiträgen gibt. Dafür haben Sie mehr Freiheiten in der Gestaltung und entsprechenden Kapitalwahlmöglichkeiten.
Wie wirkt sich eine Rürup-Rente auf Ihre Steuerlast aus?
Die Rürup-Rente, auch Basisrente genannt, ist speziell für Selbstständige, Freiberufler und Gutverdiener attraktiv, die keine Riester-Förderung erhalten. Die eingezahlten Beiträge können bis zu einem bestimmten Höchstbetrag komplett als Sonderausgaben abgesetzt werden.
Im Jahr 2024 sind das zum Beispiel 26.528 Euro für Ledige und 53.056 Euro für Verheiratete, von denen 94 Prozent (entspricht etwa 24.926 Euro bzw. 49.852 Euro) steuerlich absetzbar sind. Der Anteil steigt in den nächsten Jahren weiter an.
Allianz Rürup-Renten zählen zu den beliebtesten Tarifen auf dem Markt, oft mit flexiblen Beitragszahlungen und garantierten Rentenleistungen. So profitieren Sie steuerlich während der Ansparzeit, während die spätere Rente dann besteuert wird – das heißt, die Steuerlast verlagert sich in den Rentenbezug.
Welche weiteren Altersvorsorgelösungen können Steuervorteile bieten?
Neben den oben genannten Produkten gibt es noch weitere Konstrukte, die steuerliche Vorteile mitbringen, wenn auch oft etwas eingeschränkter:
- Betriebliche Altersvorsorge (bAV): Beiträge über Ihren Arbeitgeber können steuer- und sozialversicherungsfrei eingezahlt werden – zum Beispiel in Direktversicherungen, Pensionskassen oder Pensionsfonds.
- Wohn-Riester: Eine spezielle Form für Eigenheimbesitzer, die ihre Altersvorsorge durch Tilgungen oder Modernisierungen der Immobilie unterstützen möchten, mit anschließendem Steuervorteil.
- Riester-geförderte Banksparpläne oder Investmentfonds mit Zulagenförderung bieten flexible Möglichkeiten mit staatlicher Unterstützung.
Die Allianz und die Debeka bieten vielfältige bAV-Tarife und Finanzprodukte an, die genau auf Ihre individuelle Lebenssituation angepasst werden können – so kombinieren Sie clever betriebliche Einsparungen mit einer sicheren Alterssicherung.